EU xóa UAE, Thụy Sĩ, Mauritius khỏi danh sách thiên đường thuế

Vào giữa tháng 10 năm 2019, các bộ trưởng tài chính của Liên minh châu Âu đã đồng ý xóa Các Tiểu vương quốc Ả Rập Thống nhất, Thụy Sĩ và Mauritius khỏi danh sách các quốc gia được coi là hoạt động như thiên đường thuế của khối, một động thái mà các nhà hoạt động gọi là "minh oan".

Sau đó, họ đã thêm các quốc gia vào danh sách các khu vực pháp lý tuân thủ thuế của EU sau khi họ đồng ý hợp tác đầy đủ với các yêu cầu về thuế của khối để thực hiện các giao dịch với các quốc gia thành viên.

28 quốc gia EU đã thiết lập một danh sách đen và một danh sách xám các thiên đường thuế vào tháng 12 năm 2017 sau khi tiết lộ về các kế hoạch né tránh phổ biến được sử dụng bởi các tập đoàn và cá nhân giàu có để giảm hóa đơn thuế của họ. Là một phần của việc xem xét danh sách thường xuyên, các bộ trưởng đã quyết định loại UAE khỏi danh sách đen của EU bao gồm các khu vực pháp lý không hợp tác với EU về các vấn đề thuế.

Quần đảo Marshall cũng đã bị xóa khỏi danh sách đó, vẫn bao gồm 9 khu vực pháp lý ngoài EU - chủ yếu là các đảo ở Thái Bình Dương có ít quan hệ tài chính với EU.

UAE, trung tâm tài chính lớn nhất đã bị đưa vào danh sách đen, đã bị loại bỏ vì vào tháng 9 nước này đã thông qua các quy định mới về các cấu trúc ngoài khơi, EU cho biết, đưa ra một bảng kê khai rõ ràng về các hoạt động thuế của mình.

EU không tự động thêm các quốc gia không tính thuế - dấu hiệu cho thấy là thiên đường thuế - vào danh sách đen của mình, nhưng họ đã yêu cầu UAE đưa ra các quy tắc cho phép chỉ các công ty có hoạt động kinh tế thực sự được thành lập để giảm rủi ro trốn thuế.

“ĐIỀU TRỊ NGỌT NGÀO”

Theo phiên bản đầu tiên của cuộc đại tu, UAE đã miễn trừ yêu cầu “tất cả các tổ chức mà chính phủ UAE, hoặc bất kỳ Tiểu vương quốc nào của UAE, có quyền sở hữu trực tiếp hoặc gián tiếp (không có ngưỡng) đối với vốn cổ phần của mình”, một tài liệu của EU nói.

Cải cách đó đã bị các quốc gia EU cho là không đủ và đã thúc đẩy một sửa đổi, được thông qua vào tháng 9, loại trừ yêu cầu chỉ đối với các công ty mà chính phủ UAE sở hữu trực tiếp hoặc gián tiếp 51% cổ phần vốn.

Cải cách này được các bộ trưởng EU coi là đủ để loại UAE khỏi danh sách đen.

Đối tác kinh tế lớn là Thụy Sĩ đã bị loại khỏi danh sách xám của EU bao gồm các quốc gia đã cam kết thay đổi các quy định về thuế để tuân thủ các tiêu chuẩn của EU. EU cho biết nó đã thực hiện các cam kết của mình và do đó không còn được liệt kê nữa.

Họ cũng loại bỏ đảo Mauritius, Albania, Costa Rica và Serbia ở Ấn Độ Dương khỏi danh sách xám, để lại khoảng 30 khu vực pháp lý trong danh sách.

Tại sao việc tuân thủ lại quan trọng như vậy? Hậu quả cho việc Không hợp tác là gì?

Liên minh châu Âu đưa ra các biện pháp này để thúc đẩy sự minh bạch giữa các quốc gia muốn hợp tác thương mại với EU. Hơn nữa, những quốc gia đang tìm kiếm các thỏa thuận thương mại sẽ được kiểm tra các biện pháp cạnh tranh và thuế xa để đảm bảo rằng chế độ thuế không có hại. Cuối cùng, cần đảm bảo rằng thuế suất phản ánh hoạt động kinh tế thực sự chứ không phải cơ sở hạ tầng thuế giả tạo.

Đối với các quốc gia tiếp tục không tuân thủ, các biện pháp trừng phạt có thể sẽ được áp dụng ở cả cấp khối và cấp quốc gia. Những nước không tuân thủ sẽ không nhận được tài trợ của EU trong tương lai. Các biện pháp khác bao gồm khấu trừ thuế, báo cáo thuế cho các cơ quan tài phán quốc gia và kiểm toán đầy đủ.

( Nguồn: Reuters)

Đọc thêm

• Sở hữu Doanh nghiệp trong Khu vực Tự do Dubai
• Công ty thành lập ở Mauritius
• Giới thiệu về One IBC Sàrl