Thông tin cần thiết về thuế bất động sản ở Malta

Việc giải quyết sự phức tạp của thuế bất động sản ở Malta là điều then chốt đối với người sở hữu tài sản, nhà đầu tư và người mua tiềm năng. Hướng dẫn này đi sâu vào các khía cạnh thiết yếu của thuế bất động sản, bao gồm những gì nó đòi hỏi, lịch trình thanh toán, lợi ích, quy trình thanh toán, toán học về thuế và các khoản khấu trừ ngầm.

Thuế bất động sản là gì?

Thuế bất động sản là khoản thuế định kỳ mà chủ sở hữu nhà phải trả dựa trên giá trị định giá tài sản của họ. Mỗi siêu đô thị và tiểu bang có quyền ấn định thuế suất riêng, được tính bằng cách áp dụng một cơ hội cụ thể cho giá trị yêu cầu hợp lý của một tài sản, thực hiện theo giá trị đánh giá nghĩa vụ.

Người ta thường nghe những lời phàn nàn về gánh nặng thuế bất động sản, đặc biệt là ở những khu vực có thuế suất cao, tương tự như các khu đô thị lớn như New York hay Los Angeles.

Tổng số tiền bạn phải trả bằng thuế bất động sản sẽ khác nhau tùy thuộc vào giá trị ngôi nhà của bạn và khu vực của quốc gia nơi nó tọa lạc.

Khi nào phải nộp thuế bất động sản ở Malta

Ở Malta, việc nộp thuế bất động sản, thường được gọi là thuế tài sản, là nghĩa vụ định kỳ đối với chủ sở hữu tài sản. Thời gian cụ thể của các khoản thanh toán này có thể thay đổi đôi chút tùy thuộc vào vị trí và các quy định do hội đồng ban đầu riêng biệt đặt ra. Sau đó là những hướng dẫn chung về thời điểm nộp thuế bất động sản ở Malta:

• Thuế trước bạ: Thuế này được áp dụng tại thời điểm đăng ký hợp đồng mua bán, với thuế suất thường dao động từ 8% đến 15% giá trị tài sản. Tuy nhiên, vẫn có một số khả năng miễn trừ cần xem xét. Những tài sản có tuổi đời trên 30 lần hoặc nằm trong các khu vực phát triển dân sự theo đúng nghĩa đen được miễn thuế trước bạ đối với 750.000 € đầu tiên của giá mua. Tuy nhiên, bạn có thể đủ điều kiện để được hoàn thuế trước bạ đối với 86.000 € đầu tiên trong giá trị tài sản, nếu tài sản đó đóng vai trò là nền tảng chính và duy nhất của bạn.
• Thuế trước bạ không cần thiết đối với việc chuyển nhượng tài sản giữa vợ/chồng hoặc khi ly hôn.
• Thuế mua hàng: Đây là loại thuế lên tới 5% giá trị tài sản được bán khi sao chép bất động sản.
• Thuế đất (Thuê đất): Thuế này áp dụng nếu tài sản nằm trên đất thuê, với số tiền từ € 40 đến € 250 hàng năm. Cũng có thể mua bưu kiện bằng cách trả 20 lần lãi suất định kỳ trong một lần.
• Phí công chứng: Các giao dịch bất động sản ở Malta phải được sử dụng lại thông qua công chứng viên, với phí vận chuyển dao động từ 1% đến 3% số lượng bán, cộng với 18 Handbasket mới.
• Phí đại lý: Nếu bạn sử dụng dịch vụ của một đại lý tư nhân để giúp chọn bất động sản, con số của họ thường là 1,25 giá mua.

Điều quan trọng cần lưu ý là Malta không đánh thuế tài sản định kỳ. Thuế 5% chỉ được tính đối với giao dịch mua bất động sản ban đầu. Tuy nhiên, các cân nhắc về thuế riêng biệt

Mở khóa 7 lợi ích thuế bất động sản hàng đầu

Thuế bất động sản, mặc dù thường được coi là gánh nặng tài chính, nhưng có thể mang lại nhiều lợi ích cho chủ sở hữu tài sản, đặc biệt là về các khoản khấu trừ và ưu đãi tiềm năng có thể làm giảm nghĩa vụ thuế chung. Dưới đây là một số lợi ích thuế bất động sản phổ biến:

Mở khóa 7 lợi ích thuế bất động sản hàng đầu

• Khấu trừ thuế tài sản: Chủ sở hữu nhà có thể thường xuyên giảm thuế bất động sản trả cho tài sản của họ khỏi thu nhập chịu thuế, giảm gánh nặng thuế thu nhập chung.
• Loại trừ lãi vốn: Chủ sở hữu nhà có thể tính một phần đáng kể thu nhập từ vốn từ việc buôn bán đá lò sưởi chính vào thu nhập của họ trong một số điều kiện nhất định.
• Các khoản khấu trừ cải tiến và khấu hao: Chi phí trả trước cho các lô đất cho thuê có thể được hạ cấp theo thời gian sử dụng hữu ích của chúng, trong khi các khoản khấu trừ ngay lập tức có thể được yêu cầu để sửa chữa.
• Tín dụng Hiệu quả Năng lượng: Bạn có thể đủ điều kiện nhận tín dụng thuế nếu bạn sửa sang lại ngôi nhà của mình với những cải tiến tiết kiệm năng lượng.
• Khấu trừ tiền lãi thế chấp: Nếu chủ sở hữu nhà chia thành các khoản khấu trừ của họ, họ thường có thể khấu trừ tiền lãi trả cho khoản thế chấp đối với nơi cư trú chính hoặc phụ.
• Khấu trừ thuế đối với thu nhập cho thuê: Thu nhập Các khoản phí đầy màu sắc liên quan đến việc cho thuê bất động sản, tương tự như chi phí bảo tồn và vận hành, đều được khấu trừ.
• Các khoản khấu trừ tài sản lịch sử: Có thể áp dụng các biện pháp thúc đẩy thuế để bảo tồn và bảo tồn các lô đất lớn đã đăng ký.

Thuế bất động sản được nộp ở Malta như thế nào?

Khi một thỏa thuận mua bán được ký kết, thuế bất động sản chính ở Malta sẽ được thanh toán. Khi mua bất động sản, thuế suất dao động từ 8% đến 15% giá trị tài sản. Malta không áp dụng thuế tài sản định kỳ, tuy nhiên vẫn có những trường hợp cần phải đánh thuế đất đai.

Thuế bất động sản được tính như thế nào?

Thuế bất động sản, thường liên quan đến thuế tài sản, được tính dựa trên giá trị định giá của tài sản và thuế suất do chính phủ ban đầu quy định. Có bản phân tích từng bước về cách tính thuế thực tế

• Đánh giá tài sản: Thẩm định viên của chính quyền địa phương đánh giá giá trị yêu cầu của tài sản dựa trên các yếu tố đầy màu sắc bao gồm vị trí, quy mô và loại hình xây dựng.
• Điều chỉnh Đánh giá: Việc điều chỉnh có thể được thực hiện đối với giá trị đánh giá của tài sản do chủ sở hữu cầu nguyện hoặc thay đổi các điều kiện yêu cầu.
• Thiết lập thuế suất: Thuế suất, thường được thể hiện ở các nhà máy, được xác định bởi cơ quan có thẩm quyền ban đầu. Một cửa hàng đại diện cho 1$ tiền thuế cho mỗi 1.000$ giá trị tài sản được định giá.
• Tính số thuế phải nộp: Thuế được tính bằng cách nhân giá trị định giá của tài sản với thuế suất rồi chia cho 1.000.
• Áp dụng các khoản miễn trừ và tín dụng: Một số bưu kiện có thể đủ điều kiện để được giảm thuế do quyền miễn trừ (như bưu kiện dành cho người cao tuổi hoặc người giai đoạn) hoặc tín dụng. Những khoản này được giảm bớt khỏi giá trị đánh giá trước khi tính thuế phải nộp.
• Hóa đơn thuế cuối cùng: Số thuế cuối cùng, sau tất cả các điều chỉnh và miễn trừ, là số tiền còn thiếu của chủ sở hữu tài sản.

Khấu trừ thuế bất động sản ở Malta

Khấu trừ thuế bất động sản ở Malta

Ở Malta, mặc dù không có thuế tài sản hàng năm nhưng các giao dịch bất động sản phải chịu một số loại thuế nhất định có thể được khấu trừ trong các trường hợp cụ thể, chủ yếu liên quan đến tài sản kinh doanh hoặc đầu tư. Dưới đây là cách khấu trừ thuế bất động sản ở Malta

• Tem đóng thuế:

  Khi sở hữu tài sản, người mua phải đóng Thuế trước bạ ở Malta. Tỷ lệ này thường phụ thuộc vào nhiều yếu tố, bao gồm liệu tài sản đó có phải là ngôi nhà đầu tiên của người mua hay không, giá trị tài sản và vị trí của nó. Mặc dù Thuế trước bạ là một khoản chi phí đáng kể nhưng nhìn chung nó không thể được trừ khỏi các khoản thuế thu nhập cụ thể. Tuy nhiên, đối với các doanh nghiệp, Thuế trước bạ có thể được coi là một khoản chi tiêu vốn và được tính vào cơ sở chi phí của tài sản, ảnh hưởng đến việc tính thuế thu nhập vốn khi giao dịch.

• Thuế lãi vốn:

  Khi giao dịch tài sản, bất kỳ lợi nhuận nào (lãi vốn) đều phải chịu thuế Thu nhập vốn. Các khoản phí liên quan đến việc gia nhập và nâng cao tài sản, bao gồm cả Thuế trước bạ, có thể được trừ vào giá giao dịch để giảm lợi tức chịu thuế.

• Thuế thu nhập cho thuê:

  Đối với chủ sở hữu tài sản có thu nhập từ cho thuê, Malta cho phép khấu trừ các chi phí phát sinh trong việc tạo ra thu nhập đó. Những chi phí này bao gồm lãi thế chấp, chi phí bảo trì, phí quản lý tài sản và khấu hao. Mặc dù các khoản thuế ban đầu được trả tại thời điểm mua (như Thuế trước bạ) không được khấu trừ vào thu nhập cho thuê, nhưng các khoản thuế liên tục như tiền thuê mặt bằng (nếu có) và các chi phí liên quan trực tiếp đến hoạt động cho thuê sẽ được khấu trừ.

• VAT (Thuế giá trị gia tăng):

  Mặc dù VAT thường không áp dụng cho bưu kiện nội địa nhưng các bưu kiện có thể bán trên thị trường phải tuân theo Handbasket. Doanh nghiệp đã đăng ký VAT có thể được hoàn lại khoản thuế VAT này, do đó giảm gánh nặng thuế chung.

• Không khấu trừ cho chủ nhà:

  Đối với những cá nhân không cho thuê tài sản của mình hoặc nắm giữ nó như một phần của hoạt động kinh doanh, sẽ không có khoản khấu trừ thuế bất động sản định kỳ vì Malta không đánh thuế tài sản định kỳ đối với các địa điểm tư nhân.

Hiểu rõ về thuế bất động sản ở Malta là điều cần thiết đối với bất kỳ ai liên quan đến yêu cầu về tài sản. Cho dù bạn là chủ sở hữu bất động sản lâu năm hay nhà đầu tư mới, việc được thông báo về điểm thuế sẽ giúp bạn quản lý các lô đất của mình một cách hiệu quả và ảnh hưởng đến các lợi ích về thuế tiềm ẩn. Luôn cân nhắc việc tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế để tìm hiểu các chi tiết cụ thể trong trường hợp của bạn và đảm bảo tuân thủ luật thuế ban đầu.