Tìm hiểu về Quỹ đầu tư Quần đảo Virgin thuộc Anh

BVI là trụ sở của gần 1/4 quỹ phòng hộ trên thế giới, khiến nó trở thành khu vực tài phán nước ngoài lớn thứ hai về phát triển quỹ phòng hộ. Do tính linh hoạt trong việc cung cấp các cơ chế quản lý thay thế cho các tổ chức quỹ phòng hộ quy mô vừa và nhỏ, việc xây dựng quỹ đầu tư Quần đảo Virgin thuộc Anh là một lựa chọn hiệu quả về chi phí. Tham khảo bài viết sau để tìm hiểu thêm về một số lợi thế của việc lựa chọn BVI so với các khu vực pháp lý nước ngoài khác và tổng quan về các quỹ đầu tư của BVI.

Quỹ đầu tư Quần đảo Virgin thuộc Anh chiếm 1/4 quỹ phòng hộ trên thế giới

1. Lợi ích khi thành lập quỹ đầu tư BVI:

BVI mang lại nhiều lợi ích cho các nhà tài trợ và nhà đầu tư, bao gồm:

• Hệ thống pháp luật tinh vi dựa trên luật của Anh có thể kháng cáo lên Hội đồng Cơ mật ở Vương quốc Anh;

• Môi trường trung lập về thuế;

• Quyền tài phán chính trị và kinh tế ổn định cam kết tuân thủ đầy đủ các quy định và tiêu chuẩn quản lý tài chính quốc tế;

• Không có quy định hạn chế về chính sách hoặc chiến lược đầu tư;

• Không có yêu cầu bổ nhiệm giám đốc địa phương, chức năng, hoặc kiểm toán viên.

• Quy trình phê duyệt quỹ nghiệp vụ nhanh chóng;

• Sự đa dạng của các nhà cung cấp dịch vụ chuyên nghiệp;

• Khởi đầu khá rẻ cũng như phí và lệ phí liên tục.

2. Lựa chọn đơn vị thành lập quỹ đầu tư BVI:

Các quỹ đầu tư vào BVI có thể được hình thành dưới dạng các tập đoàn kinh doanh BVI, công ty hợp danh hữu hạn hoặc quỹ tín thác đơn vị. Các doanh nghiệp danh mục đầu tư tách biệt cũng có sẵn dưới dạng sản phẩm được quản lý hoặc không được kiểm soát tại BVI.

Ủy ban Dịch vụ Tài chính BVI (BVI FSC) quản lý quỹ đầu tư mở và không quản lý quỹ đóng. Các quỹ đóng có vốn cố định, do đó, trong khi giá trị tài sản thay đổi, số lượng cổ phần mà quỹ nắm giữ không thay đổi theo thời gian. Nhà đầu tư không có quyền mua lại cổ phần của mình trong quỹ đóng trừ khi người quản lý quỹ đồng ý. Mặt khác, các quỹ mở được tạo thành từ các cổ phiếu, đơn vị hoặc lợi ích đối tác hạn chế có thể được mua lại bởi các nhà đầu tư quỹ một cách thường xuyên.

3. Loại quỹ đầu tư BVI:

Các chuyên gia về quỹ nước ngoài ở Quần đảo Virgin thuộc Anh cung cấp hướng dẫn chuyên biệt về các loại tùy chọn cấu trúc quỹ khác nhau

• BVI Incubator Hedge Fund

Quỹ Vườn ươm BVI là quỹ dành cho các nhà quản lý khởi nghiệp đang tìm cách thiết lập thành tích để thu hút đủ người đăng ký nhằm duy trì quỹ có lãi trong thời gian dài trong khi vẫn giữ chi phí thấp.

Quỹ phải nằm trong các ngưỡng sau:

• tối đa 20 nhà đầu tư;

• khoản đầu tư ban đầu tối thiểu là 20.000 đô la Mỹ cho mỗi nhà đầu tư;

• và tài sản ròng không vượt quá 20 triệu USD.

• BVI phê duyệt quỹ

Quỹ BVI được phê duyệt là một cấu trúc quỹ chi phí thấp khác cho phép ban quản lý tập hợp một nhóm giới hạn các nhà đầu tư dài hạn lại với nhau. Quỹ này có chi phí thấp và được thiết kế để tránh sự phức tạp về quy định khi bắt đầu một quỹ nhỏ.

Quỹ được phê duyệt yêu cầu:

• tối đa 20 nhà đầu tư;

• không có đầu tư tối thiểu;

• và tài sản ròng lên tới 100 triệu đô la Mỹ.

Cả Quỹ Vườn ươm và Quỹ được phê duyệt đều được hưởng lợi từ quy trình phê duyệt minh bạch cho phép họ bắt đầu hoạt động hai ngày làm việc sau khi nộp đơn đăng ký hoàn chỉnh cho BVI FSC.

• Quỹ tư nhân BVI

Không có số tiền đầu tư ban đầu tối thiểu trong một Quỹ tư nhân. Là một quỹ mở, nó bao gồm các văn bản hiến pháp quy định:

• Quỹ có thể không có hơn năm mươi nhà đầu tư, hoặc

• bất kỳ lời mời đăng ký hoặc nhận tiền lãi do quỹ phát hành phải được thực hiện bằng “cơ sở cá nhân”.

Lời mời được thực hiện trên "cơ sở riêng tư" bao gồm những lời mời được gửi đến những người cụ thể mà không có ý định chia sẻ của họ cho người khác hoặc cho những người mà họ đã có mối quan hệ (công việc kinh doanh hoặc cách khác).

• Quỹ chuyên nghiệp BVI

Các quỹ chuyên nghiệp chiếm phần lớn các quỹ mở tại BVI và chủ yếu hướng đến các nhà đầu tư chuyên nghiệp hoặc những người có thu nhập cao. Nhà đầu tư vào Quỹ chuyên nghiệp phải thực hiện cam kết ban đầu tối thiểu là 100.000 đô la Mỹ.

• Quỹ đại chúng BVI

Không có yêu cầu đầu tư tối thiểu cho các quỹ công cộng.

Các quỹ này được coi là hàng hóa bán lẻ và phải tuân theo quy định nghiêm ngặt hơn so với các quỹ tư nhân hoặc chuyên nghiệp. Quỹ đại chúng không chỉ phải tuân thủ Đạo luật kinh doanh chứng khoán và đầu tư 2010 ("SIBA"), mà còn phải tuân thủ Bộ luật quỹ đại chúng BVI.

• Quỹ đầu tư cá nhân BVI

Một loại công cụ đầu tư khép kín tập thể mới được công nhận. Quỹ đầu tư tư nhân BVI được định nghĩa là một công ty, công ty hợp danh hoặc đơn vị ủy thác thu thập và tập hợp các quỹ của nhà đầu tư cho mục đích đầu tư tập thể và đa dạng hóa rủi ro danh mục đầu tư, đồng thời phát hành tiền lãi quỹ cho phép người nắm giữ số tiền được tính bằng cách tham chiếu đến giá trị của một khoản lãi tương ứng trong tài sản ròng của quỹ. Theo các quy định mới, hầu hết các quỹ đóng và quỹ đầu tư tư nhân sẽ được phân loại là quỹ đầu tư tư nhân.

4. Các quỹ đầu tư BVI có thể được cơ cấu như sau:

• Công ty kinh doanh (BVIBC)

BVIBC là một thực thể pháp lý khác biệt với các nhà đầu tư của nó (có trách nhiệm pháp lý bị giới hạn bởi luật).

Cổ phiếu không bắt buộc phải có mệnh giá hoặc bất kỳ phần vốn nào gắn liền với chúng.

Các giám đốc cũng có thể chỉ định các chuỗi riêng biệt bên trong mỗi cổ phần mà không làm thay đổi cấu trúc của quỹ. BVIBC là phương tiện được sử dụng thường xuyên nhất vì tính linh hoạt của chúng.

• Các công ty danh mục đầu tư tách biệt (SPC)

SPC là một thực thể pháp lý duy nhất có quyền theo luật định để phân tách tài sản và nợ phải trả trong các danh mục đầu tư tách biệt của công ty. SPC có thẩm quyền phát hành cổ phiếu và tuyên bố cổ tức thay mặt cho chính mình cũng như thay mặt cho từng danh mục đầu tư riêng lẻ.

Do đó, SPC là một phương tiện đặc biệt hiệu quả cho các quỹ đa lớp hoặc quỹ bảo trợ muốn cung cấp cho các nhà đầu tư nhiều chiến lược đầu tư khác nhau.

• Quỹ tín thác đơn vị

Ủy thác đơn vị phù hợp với nhiều thỏa thuận đầu tư, bao gồm ủy thác độc lập và ủy thác bảo trợ. Một ủy thác đơn vị không có tư cách pháp nhân độc lập theo luật BVI và do đó không có trách nhiệm pháp lý hạn chế theo luật định giống như các thỏa thuận khác. Là cấu trúc quỹ, ủy thác đơn vị hiếm khi được sử dụng. Quỹ đầu tư BVI và các nhà đầu tư của quỹ, bất kể hình thức nào, được miễn thuế thu nhập BVI và thuế lãi vốn.

• Đạo luật hợp tác hữu hạn (LPA)

Đạo luật đối tác hữu hạn BVI mới đã được sửa đổi gần đây để tạo ra một cấu trúc đối tác hiện đại và linh hoạt, đặc biệt đối với những người theo đuổi hoạt động đầu tư.

LPA là mới và sẽ hấp dẫn các quỹ, đặc biệt là các quỹ đầu tư tư nhân.

Với những lợi ích to lớn như: chi phí dịch vụ vận hành thấp, tính bảo vệ dữ liệu cao, hoạt động linh hoạt hơn, quỹ đầu tư British Virgin Islands mang đến nhiều lợi thế cho các nhà đầu tư quỹ và giúp mang lại nhiều lựa chọn cơ hội đầu tư hơn. Để được tư vấn thêm cho các quỹ đầu tư BVI cũng như các khu vực pháp lý nước ngoài khác, hãy xem các dịch vụ chuyên nghiệp của chúng tôi tại đây.